Hur man använder Excel ACCRINTM-funktionen -

Sammanfattning

Excel ACCRINTM-funktionen returnerar den upplupna räntan för ett värdepapper som betalar ränta vid förfallodagen (dvs. endast betalar ränta en gång).

Ändamål

Få upplupen ränta vid förfallodagen

Returvärde

Ackumulerad ränta

Syntax

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (basis))

Argument

  • id - Säkerhetsutfärdandedatum.
  • sd - Avvecklingsdatum för säkerheten.
  • ränta - Årlig kupongränta.
  • par - Säkerhetens nominella värde.
  • basis - (valfritt) Dagräkningsbas (se nedan, standard = 0).

Version

Excel 2003

Användningsanmärkningar

I finanser anges obligationspriserna "rena". Det ”rena priset” på en obligation exkluderar eventuell ränta som upplupits sedan emissionen, eller den senaste kupongbetalningen. Det "smutsiga priset" på en obligation är priset inklusive upplupen ränta. ACCRINTM-funktionen kan användas för att beräkna upplupen ränta för en obligation som betalar periodiskt vid förfallodagen (dvs. betalar bara ränta en gång).

Datumkonfiguration

Som standard beräknar ACCRINTM upplupen ränta från emissionen till avvecklingsdagen. Om du vill beräkna den totala räntan från emissionen till förfallodagen, ange förfallodatum istället för avvecklingsdatum.

Exempel

I exemplet som visas vill vi beräkna upplupen ränta för en obligation med en kupongränta på 5%. Emissionsdatumet är 5-apr-2016, avvecklingsdatumet är 1-feb-2019 och förfallodagen är 15-apr-2026. Vi vill ha upplupen ränta från utgivningsdatum till avvecklingsdatum. Formeln i F5 är:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Med dessa ingångar returnerar ACCRINTM-funktionen $ 141,11, med valutanummerformat.

Ange datum

I Excel är datum serienummer. Generellt sett är det bästa sättet att ange giltiga datum att använda cellreferenser, som visas i exemplet. För att ange giltiga datum direkt i en funktion kan du använda DATE-funktionen. För att illustrera har formeln nedan alla värden som är hårdkodade. DATE-funktionen används för att tillhandahålla vart och ett av de två nödvändiga datumen:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Grund

Grundargumentet styr hur dagar räknas. ACCRINTM-funktionen tillåter 5 alternativ (0-4) och standardvärden till noll, vilket anger US 30/360-bas. Denna artikel på wikipedia ger en detaljerad förklaring av tillgängliga konventioner.

Grund Dagräkning
0 eller utelämnad USA (NASD) 30/360
1 Verklig / faktisk
2 Verklig / 360
3 Verklig / 365
4 Europeiska 30/360

Anteckningar

  • I Excel är datum serienummer.
  • Alla datum och bas är avkortade till heltal.
  • Om datum är ogiltiga (dvs. faktiskt inte datum) returnerar ACCRINTM #VALUE!
  • ACCRINTM returnerar #NUM när:
    • utgivningsdatum> = avvecklingsdatum
    • hastighet <0 eller par <= 0
    • Grunden är utom räckhåll

Intressanta artiklar...

Rekommenderas